勞保老年年金是台灣上班族退休收入的第一層保障。但每月到底能領多少？年資 30 年和 35 年差多少？加上勞退新制後還有多少缺口？這篇說明勞保年金的計算方式，並用實際數字估算退休收入與需要自己準備的金額。
- 2026 年起勞保老年年金法定請領年齡為 65 歲。
- 月領金額 ＝ 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%（B 式，常見較高）。
- 平均月投保薪資 45,800 元、年資 35 年：約每月 24,846 元；年資 30 年約 21,297 元。
- 勞保＋勞退通常仍有缺口，需要第三層個人投資補足。
退休金的三層保障
- 第一層：勞保老年年金（社會保險，終身月領）。
- 第二層：勞退新制個人專戶（雇主 6%＋自提 0%～6%）。
- 第三層：個人儲蓄與投資（ETF、存股、保險等）。
勞保老年年金怎麼算？
A 式：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元
B 式：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%
勞保局會自動選擇對你較有利的算法。平均月投保薪資是加保期間「最高 60 個月」的平均，上限 45,800 元。
| 平均月投保薪資 | 年資 | A 式 | B 式 |
|---|---|---|---|
| 45,800 元 | 35 年 | 約 15,423 元 | 約 24,846 元 |
| 45,800 元 | 30 年 | 約 13,648 元 | 約 21,297 元 |
| 40,000 元 | 30 年 | 約 12,300 元 | 約 18,600 元 |
提前或延後請領
- 提前請領：最多提前 5 年，每提前 1 年減給 4%，最多減 20%。
- 延後請領：最多延後 5 年，每延後 1 年增給 4%，最多增 20%。
若健康狀況良好、還有其他收入，延後請領可以讓終身月領金額提高；若需要現金流或健康不佳，提前請領也是一種選擇。
免費試算工具輸入年齡、投保薪資與年資，試算勞保年金與勞退月領立即試算加上勞退新制
以月薪 5 萬、工作 35 年、專戶年報酬 3% 估算，雇主 6% 的勞退專戶約累積 222 萬，60 歲後分 20 年月領約每月 1.1 萬；若自提 6%，可以再增加一倍，詳見 勞退自提 6% 划算嗎。
退休缺口試算
假設退休後每月需要 5 萬元生活費：
| 收入來源 | 每月金額 |
|---|---|
| 勞保老年年金（45,800 元、35 年） | 約 24,846 元 |
| 勞退新制（雇主 6%） | 約 11,000 元 |
| 合計 | 約 35,800 元 |
| 每月缺口 | 約 14,200 元 |
每月 14,200 元、一年約 17 萬的缺口，若用 4% 提領率估算，需要準備約 425 萬的退休投資資產。若考慮通膨，實際需要的金額會更高。可以用 退休金計算機 把勞保勞退當成「退休後收入」，算出需要準備多少。
提高退休收入的 3 個方法
- 維持較高投保薪資與年資：勞保年金與最高 60 個月平均投保薪資、總年資直接相關。
- 勞退自提：節稅又能讓第二層退休金加倍。
- 長期定期定額投資：用 ETF 定期定額 建立第三層退休資產，越早開始越輕鬆。
常見問題
勞保老年年金幾歲可以領？
勞保老年年金的法定請領年齡逐年提高，自 2026 年（民國 115 年）起為 65 歲。可以提前最多 5 年請領（每提前 1 年減給 4%），或延後最多 5 年（每延後 1 年增給 4%）。
平均月投保薪資怎麼算？
年金給付是以加保期間最高的 60 個月投保薪資平均計算。勞保投保薪資最高 45,800 元，所以平均月投保薪資最高也是 45,800 元。
A 式和 B 式怎麼選？
勞保局會自動擇優給付。A 式＝平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元；B 式＝平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%。多數年資較長的人 B 式較高。
勞保會不會破產？
勞保基金面臨財務壓力是事實，政府已透過撥補等方式因應。退休規劃時，建議不要把勞保年金當成唯一收入，搭配勞退與個人投資會更安心。